Νέο πλαίσιο για παλαιές οφειλές, με μηνιαία καταβολή από 30 ευρώ και δυνατότητα αποπληρωμής σε βάθος δεκαετίας – Οι προϋποθέσεις, οι προθεσμίες και οι αλλαγές για όσους έχουν και τραπεζικά χρέη.
Μια νέα δυνατότητα τακτοποίησης οικονομικών εκκρεμοτήτων δημιουργείται για χιλιάδες νοικοκυριά, ελεύθερους επαγγελματίες και μικρές επιχειρήσεις, καθώς το νέο νομοθετικό πλαίσιο προβλέπει την εξόφληση παλαιών οφειλών προς την Εφορία και τον ΕΦΚΑ σε έως 120 δόσεις.
Η ρύθμιση αφορά χρέη που έγιναν ληξιπρόθεσμα μέχρι τις 31 Δεκεμβρίου 2024, ενώ οι αιτήσεις αναμένεται να ξεκινήσουν μέσα στον Νοέμβριο.
Για τους επαγγελματίες της Αττικής, που συχνά καλούνται να καλύψουν ταυτόχρονα φορολογικές υποχρεώσεις, ασφαλιστικές εισφορές και λειτουργικά έξοδα, η δυνατότητα μεγαλύτερης διάρκειας αποπληρωμής μπορεί να αποτελέσει ένα επιπλέον εργαλείο διαχείρισης των υποχρεώσεών τους.
Ωστόσο, η ένταξη δεν είναι αυτόματη και προϋποθέτει την τήρηση συγκεκριμένων όρων.
Ποιους αφορά η ρύθμιση των 120 δόσεων
Στο νέο καθεστώς μπορούν να υπαχθούν επιλέξιμες οφειλές προς τη Φορολογική Διοίκηση και τους ασφαλιστικούς φορείς.
Κρίσιμο στοιχείο είναι η ημερομηνία δημιουργίας της ληξιπρόθεσμης οφειλής, καθώς το μέτρο καλύπτει χρέη έως το τέλος του 2024.
Για τα φορολογικά χρέη, κατά κανόνα απαιτείται οι συγκεκριμένες οφειλές να μην υπάγονταν σε ενεργή ρύθμιση στις 30 Σεπτεμβρίου 2026.
Υπάρχει, ωστόσο, πρόβλεψη για οφειλέτες που εξυπηρετούν ήδη ρύθμιση 72 δόσεων, οι οποίοι μπορούν να ζητήσουν τη μεταφορά του υπολοίπου τους στις 120 δόσεις, εφόσον πληρούν τα κριτήρια.
Η ελάχιστη μηνιαία δόση διαμορφώνεται στα 30 ευρώ.
Πώς αλλάζει η μηνιαία επιβάρυνση
Η μεγαλύτερη διάρκεια αποπληρωμής μπορεί να μειώσει το ποσό που απαιτείται κάθε μήνα, επιτρέποντας στον οφειλέτη να κατανείμει το χρέος του σε περισσότερες καταβολές.
Για παράδειγμα, μια οφειλή 12.000 ευρώ αντιστοιχεί αριθμητικά σε 100 ευρώ τον μήνα εάν διαιρεθεί σε 120 ίσα μέρη, πριν προστεθούν οι προβλεπόμενοι τόκοι.
Το παράδειγμα είναι ενδεικτικό και δεν αποτελεί υπολογισμό πραγματικής δόσης, καθώς το τελικό ποσό εξαρτάται από το επιτόκιο και τους όρους υπαγωγής.
Αυτό είναι ιδιαίτερα σημαντικό για όσους εξετάζουν τη ρύθμιση ως λύση μακροχρόνιας αποπληρωμής: η μικρότερη μηνιαία καταβολή δεν σημαίνει απαραίτητα και μικρότερο συνολικό κόστος.
Πότε και πού υποβάλλονται οι αιτήσεις
Η έναρξη της ηλεκτρονικής διαδικασίας αναμένεται στα μέσα Νοεμβρίου 2026.
Για τα χρέη προς την Εφορία προβλέπεται υποβολή μέσω των ηλεκτρονικών υπηρεσιών της ΑΑΔΕ, ενώ για τις ασφαλιστικές οφειλές η διαδικασία θα πραγματοποιείται μέσω του ΚΕΑΟ.
Οι ενδιαφερόμενοι θα έχουν, σύμφωνα με το νέο πλαίσιο, περιθώριο υποβολής αίτησης μέχρι τις 30 Ιουνίου 2027.
Πριν από την αίτηση, είναι σημαντικό να ελεγχθούν η εικόνα των οφειλών, η ύπαρξη προηγούμενης ρύθμισης και τυχόν νεότερα χρέη που απαιτούν ξεχωριστή τακτοποίηση.
Προσοχή στις απλήρωτες δόσεις
Η διατήρηση της ρύθμισης απαιτεί συνέπεια.
Εάν ο οφειλέτης αφήσει δύο συνεχόμενες δόσεις απλήρωτες, υπάρχει κίνδυνος απώλειας του ευνοϊκού καθεστώτος.
Αντίστοιχα, η δημιουργία νέων αρρύθμιστων οφειλών μπορεί να επηρεάσει τη δυνατότητα παραμονής στη ρύθμιση.
Για μια μικρή επιχείρηση ή έναν αυτοαπασχολούμενο, επομένως, η ένταξη χρειάζεται να συνοδεύεται από έναν ρεαλιστικό προγραμματισμό πληρωμών, ο οποίος θα λαμβάνει υπόψη τόσο το παλιό χρέος όσο και τις τρέχουσες υποχρεώσεις.
Τι ισχύει για όσους χρωστούν και σε τράπεζες
Οι 120 δόσεις δεν ταυτίζονται με τον εξωδικαστικό μηχανισμό.
Ο εξωδικαστικός μπορεί να περιλαμβάνει οφειλές προς περισσότερους πιστωτές, όπως τράπεζες, εταιρείες διαχείρισης απαιτήσεων, Δημόσιο και ασφαλιστικούς φορείς.
Το κατώτατο όριο συνολικών οφειλών για πρόσβαση στον μηχανισμό έχει περιοριστεί στις 5.000 ευρώ, γεγονός που διευρύνει τη δυνατότητα υποβολής αίτησης.
Παράλληλα, για ευάλωτους και επιλέξιμους οφειλέτες καθιερώνεται σταθερό επιτόκιο 3% στις ρυθμιζόμενες οφειλές προς χρηματοδοτικούς φορείς.
Η εφαρμογή του συγκεκριμένου μέτρου προβλέπεται για καταβολές από την 1η Δεκεμβρίου 2026.
Το επιτόκιο αυτό δεν πρέπει να συγχέεται με εκείνο της ξεχωριστής ρύθμισης των 120 δόσεων προς Εφορία και ΕΦΚΑ.
Τι αλλάζει στην προστασία των δανειοληπτών
Στο νέο πλαίσιο περιλαμβάνονται και παρεμβάσεις που αφορούν τη συμπεριφορά των πιστωτών και των εταιρειών διαχείρισης απαιτήσεων.
Προβλέπονται αυστηρότερες υποχρεώσεις ενημέρωσης και διαχείρισης προτάσεων ρύθμισης, καθώς και μέτρα για την προστασία οφειλετών που τηρούν τις συμφωνίες αποπληρωμής τους.
Ιδιαίτερη βαρύτητα δίνεται επίσης στην εποπτεία των servicers, με το ανώτατο πρόστιμο για παραβάσεις να αυξάνεται στα 5 εκατομμύρια ευρώ.
Οι αλλαγές αυτές συνδέονται με την προσπάθεια να περιοριστούν οι αδιέξοδες διαδικασίες διαχείρισης ιδιωτικού χρέους και να διευκολυνθεί η εξεύρεση εφαρμόσιμων συμφωνιών.
Τι πρέπει να εξετάσουν οι ενδιαφερόμενοι
Για όσους έχουν αποκλειστικά παλαιές οφειλές προς Εφορία ή ΕΦΚΑ, η νέα ρύθμιση των 120 δόσεων αποτελεί μια δυνατότητα που αξίζει να εξεταστεί με βάση τις πραγματικές οικονομικές τους αντοχές.
Όσοι, αντίθετα, αντιμετωπίζουν παράλληλα τραπεζικά και άλλα χρέη χρειάζεται να αξιολογήσουν και τη διαδικασία του εξωδικαστικού μηχανισμού.
Η επιλογή δεν εξαρτάται μόνο από τον αριθμό των δόσεων, αλλά και από το συνολικό κόστος, τους όρους υπαγωγής και τη δυνατότητα διατήρησης της ρύθμισης.
Το επόμενο κρίσιμο βήμα είναι η ενεργοποίηση των ηλεκτρονικών εφαρμογών και η δημοσιοποίηση των αναλυτικών οδηγιών, ώστε οι οφειλέτες να γνωρίζουν ακριβώς πώς μπορούν να υποβάλουν την αίτησή τους.
